Alle kosten die je als zzp'er maakt voor je onderneming zijn aftrekbaar. Dit geldt ook voor internetkosten. Werk je als zelfstandig ondernemer vanuit huis en heb je een privé abonnement bij een internetprovider? Dan kun je een deel van deze kosten aftrekken en een deel van de btw terugvragen.
Verschillende aanbieders hebben hier speciale abonnementen voor, zoals Ziggo Zakelijk. Zij hebben speciaal voor ZZP'ers en MKB'ers abonnementen die je voorzien van zeer snel internet tegen een aantrekkelijke prijs. Maar die je dus niet mag aftrekken voor de belasting.
Uitgaven voor koffie en toiletpapier voor gebruik thuis, zijn privé-uitgaven. En dus niet aftrekbaar. Ook uitgaven voor gas, water en licht in uw huurwoning of koopwoning, mag u meestal niet aftrekken. Net zoals uitgaven voor een bureau of een stoel in uw woning.
Volledig aftrekbare kosten
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Medicijnen zoals pijnstillers, zalf of laxeermiddelen die u op eigen initiatief koopt bij de drogist of apotheek (handverkoop) zijn niet aftrekbaar, omdat ze niet door een arts zijn voorgeschreven. Orthomoleculaire middelen zijn niet aftrekbaar als medicijnen, ook niet als ze door een arts worden voorgeschreven.
van alle aankopen die u in aftrek wilt brengen, bewijzen dat u ze effectief voor de uitoefening van uw beroep gebruikt. Dat is uiteraard gemakkelijker voor bv. één laptop dan voor vier laptops.
De kosten van het onderhoudsschilderwerk zelf zijn niet fiscaal aftrekbaar. Binnen- en buitenschilderwerk is echter wel fiscaal aftrekbaar als het om een Rijksmonument gaat.
Denk aan een kopje koffie of de aanschaf van een bureaustoel. Ook de verwarming staan aan. Toch zijn de meeste kosten voor thuiswerken niet aftrekbaar. De Belastingdienst ziet ze namelijk als privé-uitgaven.
Telefoon en internet
Het telefoon- en internetabonnement thuis zijn geen aftrekbare kosten. Iedereen heeft die kosten. Dus ook voor een ondernemer zijn dit geen extra kosten. De meerkosten van zakelijke telefoongesprekken thuis zijn wel aftrekbaar.
De overheid verhoogt het algemene btw-tarief van 19% naar 21%. Dit geldt ook voor producten en diensten van telecomproviders.
Privé-uitgaven zijn niet aftrekbaar. Dit betekent bijvoorbeeld: Een privételefoonabonnement is niet aftrekbaar, maar de zakelijke gesprekken die u via dat abonnement voert wel. Een zakelijk telefoonabonnement is aftrekbaar.
De hoofdregel: Zakelijke kosten zijn aftrekbaar
Dat is hoe de belastingdienst het omschrijft. De belastingdienst geeft zelfs een (verre van complete) opsomming van zakelijke kosten: huur van de bedrijfsruimte, verzekeringen en briefpapier zijn aftrekbaar.
Volledig aftrekbare kosten
Zaken zoals professionele huisvestingskosten, de boekhouder, werkkledij, zakelijke reiskosten, sociale bijdragen, kantoorbenodigdheden, professionele kosten voor telefoon en internet, aanvullende verzekeringen kan je volledig inbrengen als beroepskost.
Alle kosten die je voor je bedrijf maakt, zijn dan bedrijfskosten. Dus als jij een laptop nodig hebt om je bedrijf te kunnen runnen, dan is die laptop aftrekbaar, want het is een laptop voor zakelijk gebruik.
Kosten tuinaanleg aftrekbaar
Een lening die je afsluit om je woning te verbeteren heeft fiscaal voordeel: de rente is aftrekbaar als je aan een aantal voorwaarden voldoet. De aanleg van een nieuwe tuin valt, in tegenstelling tot wanneer je geld leent om een tweede huis financieren, onder woningverbetering.
Je kunt de btw over de aanschaf en installatie van zonnepanelen terugvragen bij de Belastingdienst. Is een lening voor zonnepanelen aftrekbaar? Als je je lening gebruikt voor de aankoop, verbouwing of verbetering van jouw eigen woning, kan de rente die je betaalt fiscaal aftrekbaar zijn.
De rente van een Persoonlijke Lening is aftrekbaar in Box 1 - belastbaar inkomen uit werk en woning – op voorwaarde dat u de lening voor woningverbetering van uw hoofdwoning gebruikt. Het gaat dus om de aankoop, verbouwing of onderhoud van uw eigen woning.
Je nieuwe zakelijke computer, telefoon of laptop afschrijven gebeurt in 5 jaar. Ook al weet je van te voren dat je telefoon of laptop geen 5 jaar mee gaat, moet er in 5 jaar worden afgeschreven. De afschrijving is bepaald en vastgesteld door de belastingdienst. De BTW vraag je wel meteen terug.
Als het apparaat meer dan € 450 kost, moet dat in minstens 5 jaar. Je hoeft dan elk jaar over een vijfde van de kosten van de telefoon geen inkomstenbelasting te betalen. Lees meer over het afschrijven van bedrijfsmiddelen zoals je zakelijke telefoon.
U mag per jaar maximaal 20% van de aanschafprijs afschrijven. Voor uw laptop is dat 20/100*€ 1.000 = € 200. Dat past mooi in 5 jaar.
Reiskosten voor ziekenbezoek zijn onder de volgende voorwaarden aftrekbaar: U en de zieke hadden bij het begin van de ziekte samen een huishouden. U bezoekt in het jaar regelmatig de zieke. De zieke wordt langer dan een maand verpleegd.
De wettelijke eigen bijdrage zorgverzekering is niet aftrekbaar van de belasting. Soms vergoedt een aanvullende verzekering de eigen bijdrage voor bijvoorbeeld medicijnen of kraamzorg. In de zorgvergelijker op Geld.nl kun je aangeven dat je de eigen bijdrage vergoed wilt krijgen.