Situatie in Nederland Diverse koopsompolissen, waaronder die van AEGON, de DSB Bank en een aantal andere banken, zijn in de loop van 2008 en 2009 in het nieuws gekomen als woekerpolissen doordat de (verzwegen) provisie extreem hoog bleek en hierdoor het te verwachten rendement zeer gering tot zelfs negatief uitviel.
Als uw polis in de lijst staat, heeft u een woekerpolis. Staat uw aanbieder of het product er niet bij, maar denkt u toch dat u een woekerpolis heeft? Stuur dan een e-mail naar [email protected]. Voeg hierbij een kopie van uw polisblad en het meest recente waardeoverzicht toe.
Het gaat hier om brutovermogen dat u onderbrengt in een polis. Dit wordt ook wel een lijfrentepolis genoemd. Wanneer er in één keer een bedrag ingelegd wordt, wordt dit een koopsompolis genoemd. Er kan ook periodiek premie worden betaald.
Een koopsompolis kun je afsluiten bij verzekeringsmaatschappijen en banken. Zij beleggen je geld en wanneer je met pensioen gaat, krijg je tot aan je overlijden elke maand een uitkering. Verschil met een lijfrentepolis is dat je bij een koopsompolis in één keer een flink deel van het geld in de polis stort.
Er zijn geen twee belastingschijven, maar er zijn er drie. Over de eerste € 35.473 wordt slechts 19,17% inkomstenbelasting geheven. Daarboven (tot € 69.398) is het tarief 37,07%. Is je inkomen hoger dan € 69.398, dan betaal je hierover het toptarief van 49,5%.
Situatie in Nederland
Diverse koopsompolissen, waaronder die van AEGON, de DSB Bank en een aantal andere banken, zijn in de loop van 2008 en 2009 in het nieuws gekomen als woekerpolissen doordat de (verzwegen) provisie extreem hoog bleek en hierdoor het te verwachten rendement zeer gering tot zelfs negatief uitviel.
Belastingen. De tarieven voor de Inkomstenbelasting zijn lager als jij jouw AOW leeftijd hebt bereikt. Waar je voor je 67e in 2021 tot € 68.508,- 37,10% inkomstenbelasting betaalde, betaal je na je 67e tot € 35.942,- 19,20%.
In de context van verzekeringen is een single premium polis een polis waarbij de polishouder het volledige premiebedrag vooraf betaalt aan het begin van de polisperiode . Dit staat in contrast met traditionele verzekeringspolissen waarbij de premie periodiek wordt betaald gedurende de looptijd van de polis, meestal maandelijks, per kwartaal of jaarlijks.
De essentie daarvan is dat inkomen, zoals salaris, winst uit onderneming, AOW, pensioen van de werkgever plus de uitkering van de lijfrente allemaal bij elkaar worden opgeteld. Hierover ben je inkomstenbelasting verschuldigd, tegen een maximaal tarief van 49,5%.
De eerste optie is om het direct om te zetten in een uitkering (lijfrente uitkeren). Daarnaast kan je het geld nog een periode laten staan (lijfrente uitstellen). Bij beide opties heb je de keuze tussen een lijfrente op rentebasis of een lijfrente op basis van een beleggingsrekening.
De uitkeringen hebben een looptijd van minimaal 5 jaar. Maar de looptijd is dan wel maximaal het aantal jaren dat uw kind jonger is dan 30 jaar, op het moment dat de uitkeringen ingaan. Is uw kind bijvoorbeeld 27 jaar als het de 1e uitkering ontvangt? Dan bedraagt de looptijd bij deze keuze 3 jaar.
Hebt u bezittingen, zoals spaargeld, aandelen of een tweede woning?Of hebt u schulden, zoals een krediet bij de bank of een webwinkel?Dan hebt u vermogen.
Dit zijn periodieke uitkeringen die je gedurende minimaal 5 jaar ontvangt. De uitkeringen beginnen op zijn vroegst in het jaar dat je de AOW-leeftijd hebt bereikt.
De nieuwe verjaringstermijn is gelijk aan de oorspronkelijke, maar niet langer dan vijf jaren. Niettemin treedt de verjaring in geen geval op een eerder tijdstip in dan waarop ook de oorspronkelijke termijn zonder stuiting zou zijn verstreken.
Staat jouw aanbieder of het product er niet bij, maar denk je toch dat je een woekerpolis hebt? Stuur dan een e-mail naar [email protected].Voeg hierbij een kopie van je polisblad en het meest recente waardeoverzicht toe.
Vermogen en AIO
Vermogen is bijvoorbeeld spaargeld, dure sieraden of een auto. Als u alleen woont geldt een maximumbedrag van € 7.770, en als u met uw partner of met een kind (jonger dan 18 jaar) woont € 15.540 (bedragen voor 2025).
De vermogensrendementsheffing is de officiële benaming voor de belasting over je vermogen. De Belastingdienst verwacht dat je met dit vermogen (spaargeld en beleggingen) een bepaald rendement haalt. Over dit (veronderstelde) rendement heft de Belastingdienst in 2024 en 2025 36% belasting.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
De grootte van de uitkering bij overlijden van een levensverzekering met een enkele premie hangt af van het bedrag dat in eerste instantie is geïnvesteerd en de leeftijd en gezondheid van de verzekerde. Bijvoorbeeld, een 30-jarige in goede gezondheid kan $ 50.000 investeren in een levensverzekeringsproduct met een enkele premie en een uitkering bij overlijden van $ 250.000 krijgen .
De Koopsom Garantie Polis is een lijfrenteverzekering waarvoor u een bepaald bedrag betaalt (de koopsom). U mag tussentijds bijstorten. Over het geld ontvangt u een vaste rente. Hierdoor weet u precies hoeveel uw polis aan het einde van de looptijd waard is.
Lijfrente is dus een financieel product om een aanvullend inkomen te hebben als u stopt met werken. U kunt lijfrente opbouwen door premie te betalen aan een verzekeringsmaatschappij of een bank. De premies worden belegd en later wordt het opgebouwde kapitaal omgezet in een uitkering, bijvoorbeeld per maand of kwartaal.
De kans is groot dat u als gepensioneerde inkomen ontvangt van meerdere instanties. U ontvangt ouderdomspensioen van één of meerdere pensioenfondsen en waarschijnlijk ook een AOW-pensioen van de overheid. Al deze instanties houden belasting in op het bedrag dat zij aan u betalen.
Brutobedrag met heffingskorting: € 1.541,53 (zonder heffingskorting: € 1.541,53) Loonheffingsbedrag met heffingskorting: € 0,00 (zonder heffingskorting: € 293,42) Bijdrage Zvw met heffingskorting: € 82,00 (zonder heffingskorting: € 82,00) Nettobedrag met heffingskorting: € 1.459,53 (zonder heffingskorting: € 1.166,11)
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden. Als het salaris van je vaste baan lager is dan € 8.700 per jaar, mag je tot dit bedrag belastingvrij bijverdienen. Deze bijverdiensten moet je altijd melden bij de Belastingdienst.