De fiscale inlichtingen- en opsporingsdienst, veelal afgekort tot FIOD, is de opsporingsdienst van de Nederlandse Belastingdienst.
Taakomschrijving FIOD
De FIOD is de opsporingsdienst van de Belastingdienst. De FIOD spoort financiële fraude en belastingfraude op en bestrijdt die.
De belangrijkste bevoegdheden van de FIOD zijn: betreden bedrijfspand; verhoren verdachte of getuige; administratie in beslag nemen.
De fiscale inlichtingen- en opsporingsdienst (FIOD), de opsporingsdienst van de Belastingdienst, onderzoekt en vecht tegen belastingontduiking. De FIOD doet onder andere onderzoek naar buitenlandse bankrekeningen van inwoners van Nederland. Zo ontdekt de FIOD zwartspaarders met inkomen of vermogen in het buitenland.
Vervolgens gaat men aan de hand van een aangifte onderzoek doen, waar u als verdachte meestal nog niets vanaf weet. Dit kan naar onze ervaring als advocaat lang duren. Regelmatig maken wij mee dat het onderzoek al snel een jaar of meer in beslag kan nemen. Na deze periode worden vaak de nodige dwangmiddelen ingezet.
Begeleid de opsporingsambtenaren naar een lege ruimte (waar geen administratie ligt) en vraag hen zich te legitimeren. Bel de leidinggevende, verantwoordelijke voor het dossier en neem contact op met een advocaat. Beantwoord (nog) geen vragen.
Op belastingfraude staat een maximale gevangenisstraf van zes jaren. Niet alleen celstraf, maar ook een taakstraf of geldboete kan worden opgelegd. Daarnaast kan de fiscus u een navordering opleggen of kan uw voordeel worden ontnomen.
Vraag inzage in de zwarte lijst van de Belastingdienst
Als u problemen heeft gehad met de Belastingdienst en / of gewoon wilt weten of u op de lijst staat, kunnen wij voor u een brief sturen naar de Belastingdienst. Via een dergelijke brief kunt u afdwingen dat u inzage krijgt in uw "dossier" bij de Belastingdienst.
De Autoriteit Persoonsgegevens (AP) legt de Belastingdienst een boete op van 3,7 miljoen euro. De Belastingdienst krijgt deze boete vanwege de jarenlange illegale verwerking van persoonsgegevens in de Fraude Signalering Voorziening (FSV).
Sinds 1 maart 2017 mag de politie u maximaal 9 uur vasthouden voor onderzoek. Bijvoorbeeld om uw vingerafdrukken af te nemen of foto's te maken. De tijd tussen 0.00 uur en 9.00 uur telt hierbij niet mee. In totaal kan de politie u dus maximaal 18 uur vasthouden voor onderzoek.
De rechercheurs van de FIOD zijn bevoegd om een dienstwapen (semiautomatisch pistool Walther P99), wapenstok, handboeien en pepperspray te dragen.
FIOD doet in principe onderzoek naar vormen van financiële en fiscale criminaliteit. Denk daarbij bijvoorbeeld aan zwart verdiend geld, witwassen, faillissementsfraude, terrorismefinanciering, illegaal gokken, drugscriminaliteit, illegale sigaretten, subsidiefraude en nog veel meer.
Neem dan contact op met het Team Criminele Inlichtingen. TCI is een team van de FIOD, dat informatie over ernstige financiële en fiscale misdrijven verzamelt. Bij het TCI houden we uw persoonsgegevens geheim.
Om zwart geld openlijk te kunnen gebruiken, wordt het eerst witgewassen. Een methode die gebruikt wordt om zwart geld wit te wassen, is te gaan gokken. Met het zwarte geld wordt bijvoorbeeld voor 50.000 euro aan fiches gekocht. Aan het eind van de avond wordt er weer voor 49.000 euro aan fiches ingewisseld.
Je bent in het bezit van een afgeronde VMBO-TL of mbo 3-opleiding (bij voorkeur in de richting van Handhaving, Toezicht en Veiligheid). Je bent in het bezit van rijbewijs B en moet binnen maximaal 45 minuten zijn wanneer dat nodig is.
Voor de functie van Medewerker van de Belastingdienst is een MBO opleiding in de fiscale richting vereist . Daarbij kun je doorgroeien tot een van de belangrijkere medewerkers, afhankelijk van je niveau en prestaties.
De Belastingdienst krijgt gegevens van burgers en bedrijven zelf. Soms omdat het wettelijk verplicht is om gegevens aan ons te geven, zoals bij het doen van belastingaangifte of bij het aanvragen van een toeslag.
De brief wordt verstuurd in een witte envelop
Op de achterkant van de verklaring staat hoe we hebben bepaald dat de ouder geen fraudeur met kinderopvangtoeslag is. De brief kunt u niet digitaal ontvangen.
Verbon legt uit: Als de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) een boete geeft aan een bedrijf, dan verdwijnt dat geld naar de staatskas, het bedrijf krijgt het nooit meer terug. Maar in dit geval gaat het geld van de Belastingdienst - dat onderdeel is van het ministerie van Financiën - naar het ministerie van Financiën.
En transparant maken voor diegenen die op de lijst komen of staan. Dit kunt u doen in uw protocol. U moet een vergunning aanvragen bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). Zonder vergunning mag de organisatie de zwarte lijst niet delen.
Op zo'n zwarte lijst staan dus namen, maar vaak óók strafrechtelijke gegevens van die persoon zoals ongewenst gedrag, het veroorzaken van ernstige overlast of het plegen van winkeldiefstal. Zo kun jij als ondernemer met behulp van deze lijst bepalen of je een persoon uitsluit van jouw dienst of juist niet.
Er zijn 4 hoofdredenen waarom uw gegevens tussen 2012 en 2020 konden zijn opgenomen in de FSV: Als wij twijfelden of een belastingaangifte of een aanvraag van een toeslag klopte. Bijvoorbeeld als er hoge reiskosten waren opgegeven, terwijl iemand dicht bij zijn werk woonde.
U kunt een navorderingsaanslag krijgen binnen 5 jaar na het einde van het belastingtijdvak (meestal het kalenderjaar) of binnen 5 jaar na afloop van het tijdstip waarop uw belastingschuld is ontstaan.
Vanwege de ernst, de grote gevolgen en het lange voortduren van de overtreding heeft de AP de hoogste boete tot dusver opgelegd. "De Belastingdienst betaalt dat bedrag aan de overheid. Het gaat naar de Autoriteit Persoonsgegevens en die draagt het af aan het ministerie van Financiën, de schatkist.
Belastingfraude is gronddelict voor witwassen
In artikel 69 van de Algemene Wet inzake Rijksbelastingen (AWR) staat dat het opzettelijk doen van een onjuiste aangifte, dus belastingfraude, een misdrijf is.