De autoverzekering is alleen aftrekbaar als de auto op de balans van de onderneming staat (auto van de zaak). De premie is dan een zakelijke aftrekpost die de winst verlaagt. De 21% assurantiebelasting is echter niet als btw terug te vorderen, maar maakt deel uit van de totale aftrekbare kosten. www.alpina.nl +3
Over een autoverzekering betaal je dus geen BTW, maar assurantiebelasting. Assurantiebelasting is een belasting over verzekeringen en is niet aftrekbaar, ook niet wanneer je de auto alleen zakelijk gebruikt.
Autokosten aftrekken voor de inkomstenbelasting
Ziekte, ongevallen & pensioen
Vanaf 2016 is de regel dat je vijf schadevrije jaren terugvalt als je een schadegeval claimt. Dit is bij iedere verzekeraar hetzelfde. Hiervoor gebruikt je verzekeraar de standaardtabel voor terugval bij schade van het Verbond van Verzekeraars.
Als je gebruikmaakt van je bedenktijd en de autoverzekering annuleert, is dat met terugwerkende kracht. Je hoeft geen premie te betalen, en als die al is geïncasseerd, krijg je dat bedrag terugbetaald. Het is alsof de verzekering nooit heeft bestaan. Maar dat betekent ook dat de auto als niet verzekerd wordt beschouwd.
Claim je schade en is die gedekt? Dan verlies je altijd vijf schadevrije jaren, behalve als je de schade zelf betaalt. Of als je negatieve schadevrije jaren hebt. In dat geval verlies je minder dan vijf jaar en kom je uit op –5 schadevrije jaren.
De meest gemiste aftrekposten zijn thuiswerkkosten, zorgkosten boven de eigenrisico, energiebesparende maatregelen, giften aan goede doelen, en studiekosten voor werk. Dit komt vooral door de complexiteit van het Nederlandse belastingsysteem en tijdgebrek bij het invullen van de aangifte.
Kosten binnen je onderneming zijn 100% aftrekbaar. Hierbij hoort onder meer het kantoormateriaal, sociale bijdragen en verzekeringen. Ook specifieke beroepskledij (bijvoorbeeld een doktersjas, veiligheidsschoenen of de schort van een slager) mag je ingeven.
Let op! De kosten van hulpmiddelen ter ondersteuning van het gezichtsvermogen, zoals lenzen of een bril, of het laseren van een oog ter vervanging van een bril, zijn niet aftrekbaar.
De aftrekbare kosten zijn o.a. de afschrijvingen, kosten van onderhoud, brandstofkosten, verzekeringen, verkeersbelasting ... Kosten voor het installeren van een autotelefoon en de financieringskosten (interesten en andere financiële kosten die zijn inbegrepen bij huurkoop of leasing) zijn steeds voor 100% aftrekbaar.
Rijdt u meer dan 500 kilometer aan privé-kilometers per jaar dan is het slim om een auto zakelijk aan te schaffen als het een nieuwe auto is of een auto is die een youngtimer is. Dit zijn wagens die 15 jaar of ouder zijn. De reden is dat als u meer dan 500 kilometer per jaar privé rijdt u een bijtelling krijgt.
Maak je als ondernemer veel kilometers? Dan kun je ook over een kortere looptijd afschrijven. Je zit dan wel vast aan de jaarlijkse bovengrens van 20% van de aanschafwaarde. Na drie jaar heb je dan fiscaal drie keer 20% afgeschreven, oftewel 60%.
Alle kosten die je maakt voor brandstof, onderhoud, parkeerkosten, parkeervergunning en reparatie zijn bij een bedrijfsauto direct aftrekbaar van de winst. De btw hierop breng je direct in mindering via de aangifte omzetbelasting zoals je dat ook met inkoop van materialen doet.
Nee, dit is niet mogelijk. Je kunt jouw autoverzekering alleen definitief opzeggen. Als je dit wil doen, let er dan wel op dat je schadevrije jaren maar beperkt houdbaar zijn na opzegging van je verzekering. Bij de meeste verzekeraars zijn je schadevrije jaren drie jaar geldig, nadat je de verzekering hebt opgezegd.
Daarnaast zijn de premie voor uw ziektekostenverzekering (basisverzekering en aanvullende verzekeringen) en de kosten van een verplicht of vrijwillig eigen risico niet aftrekbaar in uw aangifte inkomstbelasting.
Bij de inkomstenbelasting zijn er specifieke regels die bepalen welke kosten aftrekbaar zijn. Niet-aftrekbare kosten omvatten onder andere dwangsommen, geldboetes, bestuurlijke boetes, steekpenningen en kosten die verband houden met misdrijven.
In 2025 is de aftrek beperkt tot maximaal 75%. In 2026 zakt dat naar maximaal 50% en in 2027 naar maximaal 25%. Vanaf 2028 is de aftrek 0% en zijn deze kosten dus niet langer aftrekbaar (art. 550 WIB92).
En het goede nieuws is: de auto hoeft niet splinternieuw te zijn, ook tweedehandswagens zijn fiscaal aftrekbaar! Bovendien zijn ook alle andere kosten zoals de brandstof, herstellingen, onderhoud, accessoires, verzekering en de rente op je auto-lening aftrekbaar.
Eén van de meest voor de hand liggende manieren om minder belasting te betalen, is door je vermogen onder de heffingsvrije grens te houden. Voor 2026 is deze grens vastgesteld op € 59.357 per persoon. Als je vermogen op de peildatum (1 januari 2026) onder dit bedrag bleef, betaal je geen vermogensbelasting in box 3.
Documenten die je nodig hebt voor het invullen van je belastingaangifte. Alle gegevens over je inkomsten (inkomsten uit arbeid, uit vastgoed, uit onroerend goed, kadastraal inkomen, onderhoudsgeld, pensioen, financiële resultaten voor handelaars en vrije beroepen, uitkeringen, vergoedingen …)
Samenvatting. Ziekenhuisbezoek kan de nodige reiskosten met zich meebrengen. De zorgverzekering vergoedt de reiskosten als je naar het ziekenhuis gaat voor een consult, een onderzoek, een behandeling of een controle voor kanker. Parkeerkosten worden niet vergoed.
Nee, je kunt niet direct schadevrije jaren opbouwen op twee auto's tegelijk, omdat ze aan één voertuig gekoppeld zijn en je met de tweede auto begint op nul. Wel bieden veel verzekeraars een \"tweede autoregeling\" (of partnerregeling), waardoor je de no-claimkorting (tot een bepaald percentage, vaak 65%) van je eerste auto kunt overzetten naar je tweede auto, mits je aan bepaalde voorwaarden voldoet (bv. dezelfde verzekeraar, dezelfde hoofdbestuurder/partner, zelfde adres).
Ja, je schadevrije jaren kunnen ook in de min staan. Als je schade claimt, daal je een aantal tredes op de bonus-malusladder. Daarmee daalt ook het aantal schadevrije jaren dat je hebt opgebouwd. Als je nog niet veel schadevrije jaren had, kun je in de min komen te staan.
Om van de 'zwarte lijst' (een registratie bij Stichting CIS) te komen, moet u eerst uw dossier opvragen, de rechtmatigheid van de registratie laten toetsen, bezwaar indienen bij de verzekeraar en zo nodig het KiFiD (Klachteninstituut Financiële Dienstverlening) inschakelen, waarna eventueel juridische stappen mogelijk zijn; de registratie zelf vervalt na een bepaalde periode, afhankelijk van de reden.