De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden. Als het salaris van je vaste baan lager is dan € 8.700 per jaar, mag je tot dit bedrag belastingvrij bijverdienen. Deze bijverdiensten moet je altijd melden bij de Belastingdienst.
Feitelijk betaal je geen belasting over een inkomen tot € 10.000,- op jaarbasis (2025). Maar dat is alleen zo als je totale inkomen lager is dan dit bedrag. Over het geld dat je naast je baan verdient, betaal je het gewone belastingtarief.
Wat verandert er in de belasting in 2025? Belangrijke wijzigingen in 2025: Belastingvrij inkomen 2025: Het belastingvrije deel stijgt naar €10.000. Tweeschijvenstelsel: De grens tussen de eerste en tweede schijf wordt verhoogd naar €73.031.
De arbeidskorting en de algemene heffingskorting vormen samen de loonheffingskorting. Verdien je in 2024 in totaal niet meer dan ongeveer 13.000 euro bruto, dan hoef je geen belasting te betalen. Vaak wordt voor studenten deze loonheffingskorting direct verrekend en krijg je dus meteen een hoger netto loon overgemaakt.
Hoeveel bijverdienen? U mag maximum 6.130 euro per jaar bijverdienen (bedrag voor aj. 2019, basisbedrag 3.830 euro).
Naast je uitkering, pensioen of studiefinanciering mag je jaarlijks een maximaal bedrag onbelast bijverdienen, voor 2022 is dat € 8.450. Als je naast je inkomen uit werk wilt bijverdienen, kan dat niet belastingvrij, je geeft je bijverdiende bedrag op bij de Belastingdienst als 'inkomsten uit nevenactiviteiten'.
Belasting over bijverdienste naast AOW
Naast je AOW mag je onbeperkt bijverdienen. Maar let op: alle extra inkomsten worden belast. In 2024 ligt de belastingvrije voet voor gepensioneerden rond de €35.000. Verdien je meer, dan betaal je meer belasting.
Wanneer je met je flexi-job meer verdient dan € 18.000 netto per jaar, betaal je belastingen op je bijverdienste. Geen zorgen: je moet niet iedere flexi-cent zelf tellen. In juni 2024 introduceerde de Belgische overheid de flexi-teller, die je toont hoeveel jij in een jaar al verdiend hebt met je flexi-job.
Als je met je baan, bijbaan of extra baan een jaarinkomen van €8.200 (2020) overschrijdt ga je per saldo inkomstenbelasting betalen. De aangifte inkomstenbelasting is het moment om te berekenen of je genoeg belasting hebt betaald, te veel of misschien geld terugkrijgt van de Belastingdienst.
De Belastingdienst controleert dit jaar extra op afwijkingen in de aangifte bij de eigen woning, giften, zorgkosten en de arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Let op! Is uw omzet per kalenderjaar maximaal € 1.800, bent u niet verplicht uw onderneming aan te melden bij de Kamer van Koophandel en hebt u dit ook niet gedaan, én hebt u geen btw betaald die u in aftrek wilt brengen? Dan bent u niet verplicht u als btw-ondernemer aan te melden bij de Belastingdienst.
Werknemers mogen per dag maximum 12 uur werken, en per week maximum 60 uur. Overwerk kan op drie manieren worden vergoed: door middel van tijd-voor-tijd, extra loon of een overwerktoeslag.
Stap 3: bereken de grondslag sparen en beleggen
Het heffingsvrij vermogen is in 2024 € 57.000 per persoon.
In Nederland geldt er geen limiet voor de hoeveelheid geld die u in huis mag hebben.
Als je doorwerkt nadat je AOW of pensioen is ingegaan, word je dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen. Maar je extra inkomsten kunnen wel gevolgen hebben. Bijvoorbeeld voor huur- en zorgtoeslag, als je die krijgt.
Vermogen en AIO
Vermogen is bijvoorbeeld spaargeld, dure sieraden of een auto. Als u alleen woont geldt een maximumbedrag van € 7.770, en als u met uw partner of met een kind (jonger dan 18 jaar) woont € 15.540 (bedragen voor 2025).
Rekening houdend met de AOW, aanvullend pensioen, inkomen uit vermogen en overig aanvullend inkomen komt het gemiddeld netto pensioen in 2021/2022 uit op €2200,- – €2500,- per maand. Voor alleenstaanden ligt dit bedrag iets lager; gemiddeld tussen de €1400,- en €1700,-.
Zolang je omzet lager is dan 25.000 euro, hoef je geen btw aan te rekenen. Om te bepalen of een bijverdienste 'regelmatig' is, kijken de fiscus en de sociale zekerheid naar verschillende criteria, zoals het aantal keren dat je iets bijverdient en hoe snel die bijverdiensten elkaar opvolgen.
Let er sowieso op dat u in 2023 maximaal 8.520 euro belastingvrij bij mag verdienen, naast uw loon of AOW. Hieronder vallen betaalde huishoudelijke klusjes, vrijwilligerswerk, het verhuren van uw woning (bijvoorbeeld via Airbnb) en dus ook transacties via Vinted of Marktplaats.
Het meeste profijt van deze nieuwe belastingregel heb je als je precies 13.000 euro per jaar (oftewel 1083 euro per maand) verdient. Dit gehele bedrag mag je in 2024 in je zak steken, terwijl je daar in 2023 nog 813,34 euro belasting over af zou moeten dragen.
Vroeger werd bijverdienen na het pensioen niet echt gestimuleerd, omdat de gepensioneerde riskeerde zijn pensioenuitkering te verliezen. Die regeling werd door de regering Di Rupo al versoepeld: wie 65 is, mag vanaf nu onbeperkt bijverdienen.
€ 11.049,- belastingvrij verdienen per jaar
Als je deze heffingskortingen afstreept tegen hetgeen je aan loonbelasting hebt betaalt, kom je bij een totaal bruto inkomen van maximaal € 11.049,- per jaar op nul uit. Dat betekent dat je aan heffingskortingen net zoveel terugkrijgt als je aan loonbelasting hebt betaald.
Hoeveel kan ik verdienen met mijn hobby voordat ik belasting moet betalen? Als u geld verdient met een hobby, mag u elk belastingjaar maximaal £ 1.000 verdienen zonder belasting te betalen. U hoeft ook geen National Insurance (NI)-bijdragen te betalen over deze inkomsten.