Een oude levensverzekering kun je laten doorlopen, afkopen (waarde opnemen), of oversluiten. Als de polis aan een hypotheek is gekoppeld, moet de hypotheekverstrekker toestemming geven voor wijzigingen. Bij een woekerpolis is omzetten naar een goedkoper product vaak verstandig. Controleer altijd eerst de polisvoorwaarden en fiscale gevolgen. Interpolis +3
U doet daarvoor een verzoek om een polis op te zoeken bij het Verbond van Verzekeraars. Als u een verzoek doet, gaat het Verbond navraag doen. Uw vraag gaat dan naar alle aangesloten verzekeraars om te kijken of uw naam daar bekend is. Dit kan drie maanden duren.
Er is niet één manier om het geld van een levensverzekering te besteden, maar afhankelijk van de gekozen uitkeringsoptie kan het gebruikt worden om de begrafeniskosten te dekken, grote schulden zoals studiekosten of een hypotheek af te lossen, of om periodieke uitkeringen te genereren als extra inkomstenbron .
U ontvangt doorgaans het grootste deel of zelfs de volledige opgebouwde waarde van uw levensverzekering , maar hier kunnen afkoopkosten en federale inkomstenbelastingen van toepassing zijn. Ook eventuele onbetaalde premies worden geïnd.
Hoe zit het met inkomstenbelasting? Je betaalt geen inkomstenbelasting over je overlijdensrisicoverzekering. De premie is niet aftrekbaar voor inkomstenbelasting. En je nabestaanden betalen over een uitkering geen inkomstenbelasting.
Belangrijkste conclusies
De gemiddelde uitkering bij een levensverzekering varieert afhankelijk van het type polis en de hoogte van de dekking . De uitkering kan in één keer, in termijnen of met rente worden ontvangen. Overlijdensuitkeringen zijn doorgaans niet onderworpen aan inkomstenbelasting, maar uitkeringen tijdens leven en erfbelasting kunnen wel van toepassing zijn.
Als u geen dekking meer nodig heeft of geen premies meer wilt betalen, kunt u de polis eenvoudigweg opzeggen en de contante waarde ontvangen . Afhankelijk van het moment van opzegging kunnen er opzegkosten van de contante waarde worden afgetrokken.
Als u een permanente levensverzekering hebt, kunt u tijdens uw leven geld opnemen via leningen, opnames of door de polis te beëindigen .
Het is een waardevolle bezitting. Een levensverzekering bouwt in de loop der tijd een contante waarde op naarmate u uw premies betaalt . En zodra u contante waarde heeft opgebouwd, is de groei ervan gegarandeerd en zal de waarde niet dalen bij een economische neergang.
Tijdens de looptijd van de verzekering is de waarde vrijgesteld tot maximaal € 123.428. Is de waarde van je verzekering hoger dan € 123.428? Dan betaal je belasting over het verschil tussen de hogere waarde en € 123.428 via box 3. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling.
Op uitkeringen van zuivere overlijdensverzekeringen is personenbelasting verschuldigd tegen een tarief van 8 % (te verhogen met de gemeentebelasting).
Je levensverzekering heeft een begindatum en een einddatum. De begindatum en einddatum staan op je polis. Op je polis staat ook of we een bedrag uitkeren op de einddatum van de verzekering.
Afkoop van een levensverzekering heeft grote fiscale gevolgen. Het komt er in het kort op neer dat alsnog inkomstenbelasting moet worden betaald over de afkoopwaarde omdat de verzekeringspremies destijds als aftrekpost voor de inkomstenbelasting zijn (of konden worden) genomen.
Een beroep op uw verzekering kan verjaren. Dit betekent dat u uw aanspraak niet meer kunt afdwingen. Het is dus belangrijk dat u een verzekeringsclaim niet laat verjaren. Artikel 7:942 BW bevat een speciale regel over verjaring van verzekeringsclaims.
Het verzekerd bedrag van de levensverzekering wordt in één keer uitgekeerd, als de verzekerde vóór de einddatum van de verzekering overlijdt. Is de levensverzekering gekoppeld aan je hypotheek (verpand)? Dan keren we uit aan de pandhouder. Dat is de partij waarbij je je hypotheek hebt afgesloten, meestal de bank.
Heb je een 'nieuw regime'-lijfrenteverzekering waarvoor je de premie hebt afgetrokken bij de belastingaangifte? En is de afkoopwaarde hoger dan € 5.513,- (2026)? Dan betaal je een belastingboete (revisierente) van 20% over de afkoopwaarde.