De cashflow is de belangrijkste graadmeter om te zien hoe je bedrijf er financieel voor staat. Sterker nog, je kunt als bedrijf winstgevend zijn en toch failliet gaan, omdat er veel geld binnenkomt, maar nog meer uitvloeit. Je hebt dan een negatieve kasstroom, en dus geen geld beschikbaar.
Je cashflow is dus positief als je inkomsten hoger zijn dan je uitgaven en je kunt dit op twee manieren berekenen: Cashflow = inkomende geldstroom minus uitgaande geldstroom (directe methode) Cashflow = winst + afschrijvingskosten (indirecte methode)
Cashflow is het verschil in geld dat je ontvangt en geld dat je uitgeeft in een bepaalde periode (bijvoorbeeld het huidige jaar). Cashflow noemen we in Nederland ook wel kasstroom. Cashflow staat los van je winst-en-verliesrekening. Je kunt bijvoorbeeld meer geld ontvangen dan uitgeven.
Om jouw cashflow te berekenen, zet je twee bedragen naast elkaar: het geld dat gedurende een bepaalde periode (bijvoorbeeld de afgelopen drie maanden) bij jouw bedrijf binnenkomt en het geld dat je uitgeeft. De formule om je netto cashflow te berekenen is: inkomende geldstroom – uitgaande geldstroom = netto cashflow.
Trek uw maandelijkse uitgavencijfer af van uw maandelijkse netto-inkomen om uw resterende kasvoorraad te bepalen. Als het resultaat een negatieve cashflow is, dat wil zeggen, als u meer uitgeeft dan u verdient, moet u manieren zoeken om uw uitgaven te verminderen.
Zorg ervoor dat je altijd een goed zicht hebt op wat er binnenkomt in je bedrijf en wat er naar buiten gaat. Zo volg je de cashflow van nabij op en kan je ingrijpen wanneer nodig. Een positieve cashflow is cruciaal voor een gezonde onderneming.Het zorgt ervoor dat je aan al je verplichtingen kan blijven voldoen.
De meeste ondernemers weten wel dat de hoeveelheid omzet niet zoveel zegt, de hoeveelheid winst is belangrijker. Maar je moet óók de cashflow goed in de gaten houden, zodat je altijd weet hoeveel geld er in je bedrijf zit en wat je financiële mogelijkheden zijn.
Een positieve cashflow betekent dat je bedrijf meer geld ontvangt dan uitgeeft. Dit stelt je in staat om aan al je financiële verplichtingen te voldoen en biedt de ruimte voor strategische investeringen zonder directe externe financiering. Je hebt geen geldstress en je leveranciers zijn tevreden.
Vijf jaar wordt als een uitstekende terugverdientijd gezien voor een investering. Ook in de energielijst, waar maatregelen op staan die in aanmerking komen voor de EIA-subsidie, speelt de terugverdientijd een grote rol.
Een gezonde cashflow is meer dan alleen een positieve cashflow. Het is het consequent handhaven van positieve cashflows in de loop van de tijd en het strategisch timen van cash-in- en -uitstromen , waardoor het bedrijf niet alleen aan zijn kortetermijnverplichtingen kan voldoen, maar ook onverwachte uitgaven kan dekken en kan investeren in groeimogelijkheden.
De sleutel tot het opbouwen van rijkdom in het Cashflow-spel is om je te richten op het genereren van cashflow . Dit betekent investeren in activa die passief inkomen genereren, zoals huurwoningen, dividendbetalende aandelen of bedrijven die minimale tijd en moeite kosten.
Wat zijn cashflowproblemen? Cashflowproblemen ontstaan wanneer een bedrijf niet genoeg liquide middelen heeft om verplichtingen na te komen. De uitgaande geldstroom is dan groter dan de inkomende geldstroom. Plotseling kan het bedrijf dan geen schulden of andere uitgaven betalen.
Zorg ervoor dat je debiteuren sneller betalen
Bereken hoeveel geld je vrijspeelt als je eerder je betalingen ontvangt van klanten (debiteuren). Zo kun je je cashflow verbeteren. Kies het aantal dagen dat je jouw debiteuren eerder wilt laten betalen: is verplicht.
Cashflow verschilt van winst en verlies
Net als je cashflow is je winst óók het verschil tussen geld dat je ontvangt en geld dat je uitgeeft. Maar bij je winstberekening kijk je niet of het geld dat je gefactureerd hebt al in je bezit is, bij je cashflowberekening wel.
De eerste stap om cashflow te begrijpen is het identificeren van uw netto-inkomen . U vindt dit getal op uw winst- en verliesrekening, die uw inkomsten uit producten en diensten die u aanbiedt, minus uw bedrijfskosten, belastingen en rentebetalingen, specificeert. Gebruik een winst- en verliesrekening die overeenkomt met de periode die u wilt analyseren.
Positieve cashflow treedt op wanneer de kasinstroom van een bedrijf de kasuitstroom over een bepaalde periode overtreft . Dit geeft aan dat het bedrijf meer geld genereert dan het uitgeeft, wat essentieel is voor het in stand houden van de activiteiten en groei.
Cashflow gaat over de ingaande en uitgaande geldstromen van een bedrijf. Dit is voor bedrijven belangrijk, omdat het een groot deel van hun financiële gezondheid aangeeft. Via cashflows kan een bedrijf namelijk zien of er voldoende geld beschikbaar is om verplichtingen na te komen.
Het is ook mogelijk dat een bedrijf winstgevend is en niet kan groeien, financiering kan veiligstellen of investeerders kan aantrekken. Als het bedrijf geen geld meer heeft, worden de activiteiten gewoon stopgezet. Dit illustreert nog eens waarom kasstromen een beter inzicht geven in de financiële situatie van een bedrijf .
Inzicht in omzet helpt bedrijfsleiders beslissingen te nemen over verkoop en marketing, terwijl inzicht in winst bedrijfsleiders helpt beslissingen te nemen over bedrijfsstrategie en -ontwikkeling op de lange termijn. De winstmarge van uw organisatie vertelt u hoeveel winst u verdient per verkochte dollar.
Ondernemingen met lage marges hebben doorgaans hoge bedrijfskosten of verkopen producten met lage prijzen. 10% wordt als een gezonde marge gezien. Dit geeft aan dat een onderneming haar kosten effectief beheert en een behoorlijke winst genereert. 20% is een hoge marge.
Zodra er minder geld binnenkomt dan er uitgegeven moet worden, spreken we van een negatieve cashflow. Hoewel een negatieve cashflow niet direct reden tot paniek is, is het wel een groot waarschuwingssignaal voor de financiële gezondheid van je onderneming en een teken dat er wat moet gebeuren.
De winst geeft de verhouding tussen je opbrengsten en kosten weer. Afschrijvingen zijn geen directe uitgaven, maar wel grote kostenposten die je winst verminderen. Daarom tel je de afschrijvingen bij je nettowinst op voor het berekenen van je cashfow.
Boekhoudkundige posten zoals afschrijvingen, geactiveerde kosten of eenmalige lasten kunnen resulteren in een negatief nettoresultaat, zelfs als de kasstromen voor die periode netto positief waren.
EBITDA marge
EBITDA geeft het kasgenererend vermogen van een onderneming weer en is daarmee dus een indicatie van de vitaliteit van het bedrijf. EBITDA staat voor Earnings Before Interest, Tax, Depreciation and Amortisation. Oftewel: winst vóór aftrek van rentekosten, belastingen, afschrijving en afboekingen.