Iedereen mag namelijk een hypotheek verstrekken aan iemand die een huis wil kopen. Er is dus sprake van een familiehypotheek als de financier van de hypotheek niet een bank of professionele financier is.
Je kunt als particulier geld uitlenen voor een hypotheek. Maar wil je ook in aanmerking komen voor belastingaftrek? Dan moeten de voorwaarden hetzelfde zijn als bij de gewone hypotheek: de lening moet gebruikt worden voor het kopen, onderhouden of verbouwen van een eigen huis.
Dit kun je op twee manieren regelen: Je leent al het geld dat je nodig hebt voor de koop van je woning van een familielid. Je leent een deel van de benodigde hypotheek bij een familielid en gaat voor het overige geld een hypotheek aan bij een 'gewone' geldverstrekker.
Hoe werkt de familielening? In principe werkt deze constructie hetzelfde als een gewone hypotheek. In dit geval is alleen het familielid in plaats van een bank de geldverstrekker. Het zijn meestal kinderen die van ouders lenen om bijvoorbeeld een huis te kopen.
Ten aanzien van de familielening geldt een rentepercentage van 5,5%. Een reële rente zou, gelet op de condities van de familielening, bijvoorbeeld 3% zijn voor deze lening. In dat geval is 3% aftrekbaar als eigenwoningrente en 2,5% niet.
Er is geen maximumbedrag verbonden aan een onderhandse lening. Bedenk wel dat je een marktconforme rente moet betalen, dus geld lenen kost ook onderhands geld. Maak daarom een goed financieel plan met verschillende scenario's (goed én slecht).
Geld lenen of een schenking, het is allebei mogelijk. De belangrijkste verschillen tussen geld lenen aan uw kinderen of toch kiezen voor een schenking liggen op de volgende vlakken: Een schenking vermindert uw vermogen. Bij een lening houdt u een vordering op het bedrag en blijft uw vermogen dus intact.
Minimale rente en schenking
De hoogte van de rente is niet alleen voor de lener en uitlener van belang, maar ook voor de Belastingdienst. De Belastingdienst ziet een onderhandse lening met een rentepercentage van minder dan 6% als een schenking.
Renteloze geldlening ouders aan kind
Tussen ouders en kind kan worden afgesproken dat er geen rente over de geldlening is verschuldigd. De belastingdienst ziet een renteloze geldlening jaarlijks als een schenking van 6% van het geleende bedrag.
Vermogen in box 3 ongewijzigd bij een familielening
Of geld op een spaarrekening staat of wordt uitgeleend aan de kinderen, het blijft vermogen in box 3 en telt mee bij de vermogensrendementsheffing.
Ouders tekenen voor hun gedeelte van de hypotheek, het deel dat het kind op basis van zijn inkomen niet zelfstandig kan dragen. De ouders zijn ook voor dit deel van de ouder/kind hypotheek aansprakelijk. De rente en aflossing van de volledige ouder/kind hypotheek worden bij het kind van de betaalrekening afgeschreven.
Met de ouder-kindhypotheek is een eigen woning toch binnen handbereik. Doordat je ouders een bedrag lenen (vaak met de overwaarde van het 'ouderlijk huis') óf meetekenen op jouw hypotheekakte kun jij toch de woning kopen die je op het oog hebt.
Een vuistregel is dat je bij zo'n familielening ongeveer een kwart mag afwijken van de marktrente. Bij een hypotheek waarvan de rente tien jaar vast staat, is de marktrente nu naar boven afgerond 2 procent. Dat betekent dat je ouders minimaal een rente van 1,5 procent mogen vragen.
Geld lenen bij familie of vrienden heet ook wel een onderhandse lening. Het is een lening die niet iedereen kan afsluiten, hij wordt niet 'openbaar aangeboden'. Zorg er bij een onderhandse lening van familie of vrienden voor dat je afspraken goed vastlegt in een contract.
Het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) berekende dat één kind gemiddeld 17 procent van het inkomen in beslag neemt. Twee kinderen kosten gemiddeld 26 procent van het inkomen.
Als je overlijdt voor je jouw lening hebt afbetaald, zijn je nabestaanden verantwoordelijk voor je lening. De meeste willen dit niet en sluiten een overlijdensrisicoverzekering af. Als je dan overlijdt, komt er een bedrag vrij om de lening af te lossen.
Wat is een familiehypotheek? Een familiehypotheek is hetzelfde als een gewone hypotheek, alleen wordt (een deel van) het geld niet geleend van een bank maar van een familielid. Het onderpand van de lening is de woning.
In 2022 in elk geval € 5.677 (€ 6.604 in 2021). Dit bedrag is de jaarlijkse vrijstelling voor schenkingen van ouders aan hun kind. Onder 'kind' verstaan wij ook een pleegkind en een stiefkind.
In een schriftelijke overeenkomst over de lening die je aan je kinderen of vrienden geeft, neem je best onder meer de volgende elementen op: Naam, voornaam en volledig adres van kredietgever en kredietnemer. Het geleende bedrag, in cijfers en in letters. De reden voor de lening (aankoop vastgoed, wagen …)
Een lening afsluiten doe je niet zomaar. Het is belangrijk een goede lening te vinden, met een lage rente en die goed bij jouw situatie past. De beste lening vind je gemakkelijk via Independer.nl. Je hoeft maar enkele vragen te beantwoorden en je vindt snel de beste lening.
Voor een schenking van een ouder aan een kind geldt er jaarlijks een vrijstelling van € 5.515 (2020). Bij een renteloze lening van € 10.000 betekent deze regeling dus een fictieve schenking van € 600. Dit valt binnen de vrijstelling en betekent dus geen schenkbelasting.
De Belastingdienst heeft wel een aantal voorwaarden opgesteld waar je aan moet voldoen. Je gebruikt de lening specifiek voor het kopen, verbouwen of onderhouden van je eigen huis. Of je gebruikt het geleende geld voor de afkoop van rechten van erfpacht. Je bent verplicht om de lening binnen 30 jaar af te lossen.
Ja, een lening aan een kind kun je omzetten in een schenking. Juridisch noemen we dat “kwijtschelden”. Je kunt de hele schuld in één keer laten vervallen of in kleine jaarlijkse delen. Het is verstandig om dit altijd op papier zetten.
Leen je geld bij je ouders, vrienden of bekenden om in je eigen woning te steken? Dan ben je verplicht de onderhandse lening zelf op te geven bij de Belastingdienst. Normaal gesproken doet de bank of kredietverstrekker dit. Geef het leenbedrag, de looptijd van de lening en het rentepercentage door.