Komt de waarde van je vermogen op 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet boven het heffingsvrij vermogen? Dan betaal je belasting. Het heffingsvrij vermogen in 2025 is €57.684. Is de totale waarde van je spaargeld en beleggingen hoger dan die €57.684 dan betaal je belasting over het bedrag boven die €57.684.
Groen sparen of beleggen en belastingvoordeel
Dit is de zogeheten korting voor groen sparen of beleggen. Zo mag u in 2025 tot een bedrag van € 26.312 groen sparen of beleggen. Heeft u in 2025 een fiscale partner? Dan is de gezamenlijke vrijstelling maximaal € 52.624.
Moet ik vermogenswinstbelasting betalen als ik verlies maak bij de verkoop van aandelen? Nee, vermogenswinstbelasting is alleen van toepassing op gerealiseerde winsten bij de verkoop van aandelen. Als je verlies maakt, is er meestal geen belasting verschuldigd.
De vermogensrendementsheffing is de officiële benaming voor de belasting over je vermogen. De Belastingdienst verwacht dat je met dit vermogen (spaargeld en beleggingen) een bepaald rendement haalt. Over dit (veronderstelde) rendement heft de Belastingdienst in 2024 en 2025 36% belasting.
Belastingvrij investeren
Je mag een deel van je vermogen belastingvrij opbouwen. Het heffingsvrij vermogen in 2025 is 57.684 euro. Samen met je partner hebben jullie het dubbele van dit bedrag.
Eenvoudig voorbeeld. Stel, je hebt een vermogen van € 100.000, volledig belegd in aandelen. Over de eerste € 57.000 betaal je geen belasting, wat betekent dat je belast wordt over de resterende € 43.000. De Belastingdienst neemt aan dat je over je beleggingen een rendement van 6,04% behaalt, wat neerkomt op € 2.597.
Het heffingsvrij vermogen is in 2025 € 57.684 per persoon. Dus voor u en uw fiscale partner samen € 115.368. De grondslag sparen en beleggen mag u verdelen over u en uw fiscale partner. Elke verdeling mag als het totaal maar 100% is.
Je beleggingen vallen samen met je spaargeld in box 3 van de inkomstenbelasting. Komt de waarde van je vermogen op 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet boven het heffingsvrij vermogen? Dan betaal je belasting. Het heffingsvrij vermogen in 2025 is €57.684.
Hoeveel belasting betaal je over €100.000 spaargeld? Je betaalt €159 belasting over €100.000 spaargeld in 2024. Over de eerste €57.000 betaal je niets, dat is je heffingsvrij vermogen. En over de resterende €43.000 betaal je 0,37%, oftewel €159.
Hoewel marginale belastingschijven en belastingtarieven voor vermogenswinsten in de loop van de tijd veranderen, is het maximale belastingtarief op gewoon inkomen doorgaans hoger dan het maximale belastingtarief op vermogenswinsten. Daarom is het vanuit fiscaal oogpunt doorgaans zinvol om te proberen belastbare activa ten minste één jaar vast te houden, indien mogelijk.
Onder sparen en beleggen valt uw vermogen, zoals spaargeld, aandelen of een tweede woning. Over uw belastbaar inkomen uit vermogen betaalt u belasting. Hoe dit werkt, leest u op 'Belasting betalen over uw vermogen'.
Een gemiddeld Nederlands huishouden had aan het begin van 2023 ongeveer € 50.000 aan spaargeld. Dat klinkt als veel geld, maar toch blijkt uit een recent onderzoek van het Nibud (2024) dat 41% van de Nederlanders minder dan 10% van hun inkomen spaart.
Absoluut, met kleine bedragen beleggen heeft zin. Door regelmatig kleine bedragen te investeren en deze op lange termijn te laten groeien, kun je een aanzienlijk vermogen opbouwen dankzij de kracht van samengestelde rente.
Over het belastingjaar 2022 geldt een heffingsvrij vermogen van 50.650 euro (voor fiscaal partners is dat 101.300 euro). Dat betekent dat als jouw vermogen op 1 januari 2022 lager is dan dit bedrag, je geen belasting hoeft te betalen over je vermogen.
Hoeveel contant geld mag ik thuis bewaren? In Nederland geldt er geen limiet voor de hoeveelheid geld die u in huis mag hebben.
In de Verenigde Staten zijn er zeker mensen die we op elke denkbare manier rijk kunnen noemen (bepaalde tech-CEO's komen misschien in gedachten). Volgens een onderzoek van Charles Schwab geloven Amerikanen dat een gemiddeld nettovermogen van $ 2,5 miljoen nodig is om als rijk te worden beschouwd , een stijging van 14% ten opzichte van 2023.
Het heffingsvrij vermogen is je vermogen (spaargeld én beleggingen) tot €57.684 (2025); Voor de berekening wordt er gekeken naar het daadwerkelijke vermogen, wordt er gerekend met een fictief rendement en wordt er aan de hand van die gegevens 36% belasting (2025) geheven.
Beleggingsproducten en belastingen
Voor elke aankoop of verkoop van een beleggingsproduct op de beurs betaal je een beurstaks (ook wel TOB genoemd - taks op beursverrichtingen). Het laagste tarief bedraagt 0,12% (met een plafond tot 1.300 euro), het hoogste tarief 1,32% (met een maximum van 4.000 euro).
De vermogensbelasting 2025 (box 3) bedraagt 36%. Deze 36% belasting wordt geheven over zogenaamde forfaitaire rendementen of over je daadwerkelijk behaalde rendement. Dit kun je zelf kiezen. Je hoeft alleen vermogensbelasting te betalen als je meer dan €57.684 aan box 3 vermogen hebt.
Vermogen is bijvoorbeeld spaargeld, dure sieraden of een auto. Als u alleen woont geldt een maximumbedrag van € 7.770, en als u met uw partner of met een kind (jonger dan 18 jaar) woont € 15.540 (bedragen voor 2025).
Hoeveel mag je zwart bijverdienen? Zwart bijverdienen is verboden.