Om jouw cashflow te berekenen, zet je twee bedragen naast elkaar: het geld dat gedurende een bepaalde periode (bijvoorbeeld de afgelopen drie maanden) bij jouw bedrijf binnenkomt en het geld dat je uitgeeft. De formule om je netto cashflow te berekenen is: inkomende geldstroom – uitgaande geldstroom = netto cashflow.
Je cashflow is dus positief als je inkomsten hoger zijn dan je uitgaven en je kunt dit op twee manieren berekenen: Cashflow = inkomende geldstroom minus uitgaande geldstroom (directe methode) Cashflow = winst + afschrijvingskosten (indirecte methode)
Cashflow betekenis
Ook wel kasstroom genoemd. Het gaat om alle inkomsten en uitgaven van je bedrijf. Dus niet alleen om cash (fysiek geld), maar ook om digitaal geld. Bijvoorbeeld pinbetalingen en bankoverschrijvingen.
Wat is een gezonde cashflow? Als er consequent meer geld je bedrijf binnenkomt dan eruit gaat, heb je een gezonde cashflow. Hierdoor kun je je rekeningen betalen en aan andere verplichtingen voldoen.
Cashflow is niet hetzelfde als winst of verlies. Het is belangrijk om dat goed te beseffen. Je hebt net kunnen lezen dat winst het bedrag is dat overblijft nadat de kosten zijn verrekend. Daarbij wordt niet gekeken of het geld ook al daadwerkelijk op je eigen rekening staat.
De cashflow is belangrijk, want inzicht in de geldstromen binnen je onderneming geeft een goed inzicht in je financiële positie. Ook als je geld wilt lenen, kijkt een kredietverstrekker naar de cashflow. Cashflow is de olie die ervoor zorgt dat jouw bedrijf gesmeerd loopt.
Een gezonde cashflow geeft aan dat u goed in staat bent aan de rente en aflossingen op de financiering te voldoen. Een hoge cashflow verbetert dus de kans op goedkeuring van die financieringsaanvraag aanzienlijk.
Een cashflow laat je inzien hoe jij als bedrijf presteert. En scherp inzicht in data is cruciaal. Let wel op: dit is niet hetzelfde als je winst- en verliesrekening. Je kunt namelijk een positieve cashflow hebben, terwijl je eigenlijk verlies maakt.
De meeste ondernemers weten wel dat de hoeveelheid omzet niet zoveel zegt, de hoeveelheid winst is belangrijker. Maar je moet óók de cashflow goed in de gaten houden, zodat je altijd weet hoeveel geld er in je bedrijf zit en wat je financiële mogelijkheden zijn.
De brutowinstmarge (ook wel brutomargedefinitie genoemd) is een financiële indicator die aangeeft hoeveel winst je bedrijf maakt op de verkoop van zijn producten of diensten. Het wordt berekend door je brutowinst (omzet minus kosten van goederen verkocht) te delen door de totale omzet.
Een negatieve cashflow betekent dat er meer geld de onderneming verlaat, dan dat er binnenkomt en dat heeft aanzienlijke gevolgen. Het is niet anders dan bij een gezin dat meer uitgeeft dan het binnenkrijgt. Dat zorgt ervoor dat er leningen moeten worden aangegaan om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.
Cashflow gaat over de ingaande en uitgaande geldstromen van een bedrijf. Dit is voor bedrijven belangrijk, omdat het een groot deel van hun financiële gezondheid aangeeft. Via cashflows kan een bedrijf namelijk zien of er voldoende geld beschikbaar is om verplichtingen na te komen.
De winst geeft de verhouding tussen je opbrengsten en kosten weer. Afschrijvingen zijn geen directe uitgaven, maar wel grote kostenposten die je winst verminderen. Daarom tel je de afschrijvingen bij je nettowinst op voor het berekenen van je cashfow.
De vrije kasstroom (free cashflow, afgekort FCF) vertegenwoordigt het kapitaal dat uit de onderneming gehaald kan worden zonder dat dit invloed heeft op de voortgang van de ondernemersactiviteiten.
Om jouw cashflow te berekenen, zet je twee bedragen naast elkaar: het geld dat gedurende een bepaalde periode (bijvoorbeeld de afgelopen drie maanden) bij jouw bedrijf binnenkomt en het geld dat je uitgeeft. De formule om je netto cashflow te berekenen is: inkomende geldstroom – uitgaande geldstroom = netto cashflow.
De cashflow is letterlijk de geldstroom van je onderneming: het verschil tussen de inkomsten en uitgaven over een bepaalde periode. Het is een financiële, uiterst belangrijke indicator. Hij laat je toe om de financiële positie van je onderneming van dichtbij op te volgen.
EBITDA is een maatstaf voor de economische potentie van een bedrijf. Het is een benadering zoals de cashflow, maar dan uitgebreider. Het gaat om de stroom inkomsten die ter beschikking komt om aan de rente, de herinvestering en de beloning van het eigen vermogen te voldoen.
Een cashflow overzicht geeft inzicht in de ontwikkeling van je bankrekeningen voor nu en in de toekomst. Vaak wordt dit per maand getoond, zodat je kunt beoordelen of je voldoende financiële ruimte hebt om de financiële ontwikkeling van je onderneming in goede banen te leiden.
Door middel van een cashflow analyse kan men evalueren of er voor een bepaalde investering, overname of tijdelijk tekort een aanvullende financiering aangetrokken moet worden. Wanneer dit te laat gebeurt kunnen de gevolgen groot zijn.
Nog even in het kort: de winst is het bedrag dat je aan het eind van het jaar onder aan de streep overhoudt nadat je alle kosten ervan afgetrokken hebt. Je omzet is het totaal van de verkopen in een bepaalde periode (exclusief btw) en je cashflow is het geld dat je bedrijf binnenkomt en uit gaat.
Voorheen lag het omslagpunt rond de € 100.000 – € 150.000 winst per jaar. In 2023 ligt het omslagpunt bij grofweg € 200.000 winst per jaar. Maak je meer winst, dan is een BV fiscaal gunstiger. Maak je minder winst, dan is een eenmanszaak fiscaal voordeliger.
Let op: werkkapitaal is niet hetzelfde als cashflow. Binnen de economie wordt werkkapitaal omschreven als de vlottende activa minus de vlottende passiva.
EBITDA betekenis
Het betekent earnings before interest, tax, depreciation and amortisation. In het Nederlands is EBITDA de winst voor de aftrek van interest, belastingen, afschrijving en afboekingen.