Nu wil je natuurlijk zelf de solvabiliteit van je bedrijf checken. Dit kan je gemakkelijk zelf, gebruik de volgende berekening: (eigen vermogen/totaal vermogen) x 100% = solvabiliteitsratio. De bedragen van zowel het eigen als het totaal vermogen haal je uit de balans van je jaarrekening.
Het solvabiliteitsratio bereken je met behulp van onderstaande formule: Solvabiliteit = eigen vermogen / totale vermogen. Het eigen vermogen komt tot stand uit het verschil tussen bezittingen (activa) en de schulden (passiva) Het totale vermogen is de optelsom van al je passiva.
Je kunt solvabiliteit berekenen met deze formule: het eigen vermogen / het totale vermogen x 100.
Hoe hoger de solvabiliteit hoe beter, maar een solvabiliteit tussen de 25% en 40% wordt als gezond beschouwd.
Hoe bereken ik solvabiliteit? Wat is een gezonde solvabiliteit? Bij solvabiliteitsratio 1 (eigen vermogen / totaal vermogen * 100%) is een gewenste solvabiliteit minimaal tussen de 25% - 40%. Bij solvabiliteitsratio 2 (eigen vermogen / vreemd vermogen * 100%) is een gewenste solvabiliteit minimaal tussen de 50% - 80%.
Om de solvabiliteit te berekenen, deel je het eigen vermogen door het totale vermogen en vermenigvuldig je dit met 100%. Als de solvabiliteitsratio hoger is dan 100%, betekent dit dat het bedrijf meer eigen vermogen heeft dan schulden, wat positief is.
Er is geen standaard "norm" aan te geven voor de solvabiliteit, omdat dit per organisatie sterk kan verschillen. Een bank kan met een solvabiliteit tussen de 5% en 10% een uitstekende solvabiliteit hebben, terwijl een solvabiliteit van 5% tot 10% voor een autobedrijf relatief slecht is.
Waar solvabiliteit eerder op lange termijn kijkt, gaat de liquiditeit kijken hoe de kortlopende schulden kunnen terugbetaald worden. Bij een sterke liquiditeit kan je overwegen om verder te investeren. Echter, de berekening is een momentopname en kan dus relatief snel veranderen.
Een gezonde solvabiliteit
“Hoe hoger je solvabiliteit, hoe beter. Als ondergrens voor een gezonde solvabiliteit wordt 25% gehanteerd. Is je solvabiliteit te laag, dan wordt je financieringsaanvraag waarschijnlijk afgewezen en moet je aan de slag om je solvabiliteit – en daarmee je financierbaarheid – te verbeteren.”
Bij een negatieve solvabiliteit zijn de schulden groter dan de bezittingen.Je hebt dan een negatief eigen vermogen.Je kunt dan niet aan je verplichtingen voldoen.
Als de solvabiliteit hoog is, betekent dit dat er veel eigen vermogen ten opzichte van de schulden is. Hierdoor is de kans groot dat de onderneming al haar schulden zal kunnen afbetalen bij een faillissement.
Geld zit vast in voorraad. Hoe minder voorraad, hoe minder totaal vermogen. Als je eigen vermogen hetzelfde blijft en je totale vermogen vermindert, dan stijgt de solvabiliteit.
Wat is een goede liquiditeit? Een current ratio van 1,5 wordt als goed beschouwd. Bij een current ratio van 2 of hoger is het bedrijf absoluut veilig op vlak van liquiditeit. Voor de quick ratio geldt een uitkomst van 1 of hoger als goed.
Hoe bereken je het eigen vermogen? Je kunt de waarde van het EV berekenen door de totale passiva of schulden af te trekken van de totale bezittingen of activa.
De current ratio is een financieel kengetal waarmee je de liquiditeit van je onderneming inzichtelijk maakt. Deze ratio geeft de mate waarin het kort vreemd vermogen uit de vlottende activa betaald kunnen worden. Zo reken je dit uit: vlottende activa / kort vreemd vermogen.
Meestal wordt gekeken naar de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. We beschouwen een solvabiliteitsratio tussen de 0,25 en 0,40 als gezond. Dit houdt in dat 25% tot 40% van het vermogen in jouw onderneming uit eigen vermogen bestaat.
Bij de berekening van de liquiditeit hou je de vaste activa, zoals onroerend goed en machines buiten beschouwing. Je berekent liquiditeit met de zogenaamde 'current ratio'. De som is: Vlottende activa + liquide middelen + voorraad/vreemd vermogen korte termijn. Is het resultaat groter dan 1, dan is dat goed.
De kengetallen liquiditeit en solvabiliteit geven beiden inzicht in de mogelijkheid om aan verplichtingen te kunnen voldoen Bij de liquiditeit gaat het om de verplichtingen op korte termijn, bij de solvabiliteit om de verplichtingen op de lange termijn. De grens van korte of lange termijn ligt hierbij op 1 jaar.
Stel dat de current ratio lager is dan 1, dan heb je meer schulden dan voorraad en/of geld. Je streeft dus altijd naar een current ratio die hoger is dan 1.
Gemiddeld mag u uitgaan van een rentabiliteit van 5% tot 10%, al bevestigen uitzonderingen hier de regel.
Het vermogen moet voldoende zijn voor het inkomen tijdens de rest van je leven. Een stelregel is dat je 25 keer je jaarlijkse uitgaven moet hebben. Geef je jaarlijks €30.000 uit, dan moet je €750.000 opbouwen. Liggen je uitgaven rond de €50.000, dan stijgt het bedrag naar €1.250.000.
Berekening Rentabiliteit Eigen Vermogen
De nettowinst staat gelijk aan de brutowinst minus de bedrijfskosten, rente en belastingen. Onder het eigen vermogen verstaan we de restpost van de balans. Hier valt ook het aandelenkapitaal onder. Het gemiddelde eigen vermogen kun je ook makkelijk vinden in de jaarcijfers.
Gemiddeld: 7% rendement
Niemand weet wat er komt. Een algemene aanname, die je wel het meest zult lezen, is dat het gemiddelde rendement op aandelen ongeveer tussen de 7% en 8% ligt.
Liquiditeit = inkomende geldstroom minus uitgaande geldstroom (directe methode)Cashflow = winst + afschrijvingskosten (indirecte methode)
Gouden Balansregel: vaste activa financieren met langlopend vermogen. Volgens de Gouden Balansregel moet de looptijd van de bezittingen op de balans in hoge mate gelijk zijn aan de looptijd van het vermogen op diezelfde balans.