In principe heeft een lease auto van de zaak geen invloed op de maximale hypotheek die je kan krijgen. Dit is namelijk geen persoonlijke lening: de werkgever draagt het financiële risico van deze lease auto. Wel is het zo dat je bijtelling moet betalen over je zakelijke lease auto.
Heeft Financial Lease invloed op je hypotheek? Als je privé aansprakelijk bent voor je bedrijf (zoals een zzp'er), dan kan een Financial Lease dus als een persoonlijke lening worden beoordeeld. Dit betekent dat de openstaande schuld in mindering wordt gebracht op je hypotheekruimte.
Voor zzp'ers is het mogelijk om private of zakelijk een auto te leasen. De voordelen van autolease zijn hetzelfde, maar er zit een aantal verschillen tussen de twee leasevormen. Vooral in de regels rondom btw en bijtelling.
Minder lenen
Nu al wordt bij het bedrag dat je maximaal voor je hypotheek kunt lenen rekening gehouden met het geld dat je kwijt bent aan private lease. Zo wordt 65 procent van dat bedrag dat je aan private lease betaalt afgetrokken van het maandbedrag dat je verder nog mag uitgeven voor een volgende lening.
Je koopt de auto op afbetaling waarbij je zelf het maandelijkse bedrag bepaalt. Aan het einde van de leaseovereenkomst ben je volledig eigenaar van de auto. Jij beslist zelf naar welke garage jij de auto brengt, hoeveel kilometers je ermee rijdt en of je de auto ook privé wil gebruiken.
Bijna alle leningen hebben invloed op je maximale hypotheek. De hypotheekverstrekker kijkt sowieso naar alle leningen die geregistreerd staan bij het BKR. Dat zijn bijvoorbeeld: Persoonlijke leningen.
Zakelijk leasen
Leasen is in circa 80% van de gevallen voordeliger dan kopen. Ook als je weinig kilometers rijdt kan het aantrekkelijk zijn. Leasen vergemakkelijkt de situatie, omdat je het beheer en onderhoud uit handen kunt geven aan de leasemaatschappij. Dit zal veel tijd en moeite besparen.
Bij operational lease ben je als zzp'er huurder van de auto. De maandelijkse leasefacturen zijn volledig aftrekbaar. De leasemaatschappij blijft eigenaar van de auto, waardoor de auto dus ook niet tot je ondernemingsvermogen behoort. Je kan de waarde van de auto niet op je balans zetten.
Zakelijk leasen is hoofdzakelijk fiscaal voordelig als je kiest voor financial lease. In dat geval ben je direct economisch eigenaar van de leaseauto en na afloop van de leasetermijn word je ook juridisch eigenaar. Dit betekent dat de auto meteen tot het vermogen van je zaak wordt geteld.
Wanneer je voor jouw bedrijf een financial lease afsluit noemen we dit een zakelijke lening. Wanneer je een lening afsluit wordt deze bijna altijd geregistreerd bij het BKR: Bureau Krediet Registratie. Op het moment dat je een BKR-registratie hebt kan dit gevolgen hebben voor je hypotheek.
Een private leasecontract wordt aangemeld bij het BKR zodra de auto wordt geleverd. Dus niet op de datum dat je de leaseovereenkomst afsluit. Zodra je het laatste maandbedrag hebt betaald, geeft de leasemaatschappij dat door aan het BKR.
Zakelijke lease valt in beginsel buiten de registratieverplichting; toetsing van natuurlijke personen in geval van eenmanszaken en personenvennootschappen is optioneel. Er geldt een uitzondering indien er sprake is van een persoonlijke borgstelling.
Een huis kopen met een private lease contract
Is het antwoord ja, bedenk dan dat het leasecontract van grote invloed kan zijn op je leenbedrag. Als je al een huis hebt gekocht en je sluit daarna een private leasecontract af, dan heeft dit geen invloed op je lopende hypotheek.
Financial lease is in feite niets anders dan een lening voor een bedrijfsmiddel waarbij dat bedrijfsmiddel zelf het onderpand is. Je hoeft daardoor vaak geen eigen geld of zekerheden in te brengen. De bank of leasemaatschappij financiert de aankoopsom, zelf ben je direct de economische eigenaar van het bedrijfsmiddel.
Het antwoord is 'Ja', mits de BKR-registratie positief is. Bij een negatieve BKR-registratie verschilt het per leasemaatschappij en hangt het ervan af of de maatschappij is aangesloten bij het Keurmerk Private Lease.
Met een zakelijke leaseauto zijn de leasekosten en btw fiscaal aftrekbaar, bij een private leaseauto is dit niet het geval. Daarbij krijg je geen BKR-registratie, wat je bij een private leaseovereenkomst wel krijgt. Wel betaal je bijtelling als je meer dan 500 privékilometers per jaar rijdt met je zakelijke leaseauto.
2.1 Voorbeeld auto bijtelling
Het netto bedrag is afhankelijk van het tarief van de inkomstenbelasting. Stel het tarief is 40,8%, dan is de netto auto bijtelling 40,8% van € 5.500,- = € 2244,- per jaar, ofwel € 187,- per maand. Wanneer de autokosten lager uitvallen dan de bijtelling dan kan beter privé gereden worden.
3: Zakelijke lease is duurder dan private lease
Wat voor voorwaarden staan er in je contract en heb je een eigen risico? Als je voor zakelijke lease kiest, dan kan je alle kosten als bedrijfskosten afschrijven. Als je voor private lease kiest, dan kan je € 0,19 per kilometer declareren.
Financial lease is de ideale leasevorm voor ondernemers. Niet alleen is dit voor ZZP'ers en andere ondernemers de meest voordelige autofinanciering, óók ben je direct economisch eigenaar van het voertuig dat je leaset. Dat is bij huurkoop en operational lease niet het geval.
Kortom; een eigen bijdrage is een vergoeding die in rekening wordt gebracht voor privé gebruik van de leaseauto of als u een duurdere leaseauto wilt rijden dan in het budget past. Bij MKB Lease kunt u op basis van uw eigen bijdrage een netto bijtelling berekenen.
Een auto van de zaak is in veel gevallen voordeliger voor de werkgever dan het geven van een loonsverhoging. Hiermee bespaar je misschien wel meer dan bij het krijgen van een hoger brutoloon. Het nadeel is wel dat een bedrijf deze autokosten niet als loon beschouwt. Hierdoor loop je wat vakantiegeld mis én pensioen.
Het bedrag dat je maximaal als hypotheek kunt lenen is 100% van de marktwaarde. De marktwaarde van de woning wordt door een taxateur vastgesteld. Deze maakt een taxatierapport op. Goed om te weten: de taxatiekosten horen bij kosten koper en zijn aftrekbaar van de belasting.
U kunt zelf berekenen hoeveel hypotheek u kan krijgen met uw openstaande leningen. U kunt er namelijk bij vrijwel alle soorten leningen vanuit gaan dat er van het totaalbedrag aan schulden 2% wordt genomen. Die 2% van het totaalbedrag aan schuld wordt vervolgens afgetrokken van de maximale maandelijkse hypotheeklasten.
Heb je als zzp'er geld nodig voor privé-uitgaven? Dan kan een persoonlijke lening uitkomst voor je bieden. Hierbij leen je geld met een vaste rente. De persoonlijke lening is bedoeld voor eenmalige grote privé-uitgaven, zoals een nieuwe keuken of een auto.